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拓展社會投資市場:2013年英國社會投資新興機制

這份最新的檔案羅列出政府促進社會投資市場成長與令社會企業創業家易於籌募資金的關鍵機制。社會投資有潛力成為支持成千上英國萬社會企業力量,以發展出創新與永續方式解決存在於社會中最亙古的問題。同時社會投資也可能成為創造就業機會、讓財富流入地方並幫助重建經濟的重要角色。
我們提倡的機制落入三個層面:增加社會投資的財務供給、刺激與支持社會投資的需求、改善社會投資與社會企業的法律、稅務與規範環境。除此之外,我們也勾勒出更廣泛的政府支持機制,雖然不直接以社會投資為標的,但其存在亦使社會創投與微型企業傳對社區有正面的效益。
增加資本供給 | |
大社會資本(BSC)是全球第一個社會投資機構,並投資於社會投資融資中介機構(SIFIs)-提供給社會創投可負擔的融資與支持的組織。BSC自2012年4月營運,2013年3月出版第一本年度報告。在創立九個月的時間內,該組織投資了5,600萬英鎊在20家社會投資融資機構。作為市場的領頭羊,BSC委託進行多項市場研究報告,並為投資者與社會創投製作指南與標準。該組織設立了於2013年對20家社會投資融資機構,進行總金額7,500萬至1兆英鎊投資的目標。 | 大社會資本 |
The Bridges Social Entrepreneurs Fund的目的是解決快速成長的社會企業為擴大規模所須融資之缺口。基金是在2009年成立,並已募集近120萬英鎊投資於可擴展的社會企業,其同時具永續營運商業模式與高度社會效益。該基金已承諾對10家社會企業進行66萬英鎊的投資,包括兩個透過創新基金(Innovation Fund)簽訂按成果付款(Payment by Results, PbR)契約。 | 橋樑社會創業家基金 |
社會企業投資基金(SEIF)於2007年設立以促進社會企業於健康與社會照顧的發展。它提供投資協助新興社會企業設立與已成立社企成長並改善其服務。2012-2013年間SEIF投資超過171萬英鎊於健康與社會照顧領域社會企業,其服務展現高度社會效益,同時長期協助社會企業更加永續。該基金總共投資近1.1億英鎊於650家社會企業。SEIF由社會投資事業(Social Investment Business)代英國衛生部(Department of Health)管理,在地合作夥伴(Local Partnership)密切合作。2012-2013年是SEIF投資的最後一年,目前已終止申請。 | 社會企業投資基金 |
建構社會投資的需求 | |
投資與契約準備基金(ICRF)是一個為期三年100萬英鎊的基金,成立以打造一個強大的社會創投管道,使條件成熟到足以確保新型態的投資或競爭公共服務合約。ICRF提供5萬至15萬英鎊的補助給有雄心並有快速成長潛力的社會創投,以購買個別化支持服務以協助募集社會投資或投標公共服務合約。38萬英鎊已被承諾於2012/2013年支持40個組織。ICRF由社會投資事業(Social Investment Business)管理,且開放給所有社會創投隨時申請。 | 投資與合約準備基金 |
Social Incubator Fund是一個為期三年100萬英鎊的基金,其目的在於透過專注於提升育成支持,在社會投資市場協助驅動一個屬於新創社會創投的活躍管道。該基金以投資46萬英鎊在4家育成中心,以提供空間、財務與建議給新興社會創投。第二回合的育成申請正在進行,而獎項將於2014年初公佈。育成中心必須自第三方投資者(third-party investors)募集1:1的相對基金(match funding)以確保社會育成基金的的投資。社會育成基金為BIG基金(大樂頭獎券基金的非彩券部門)所管理。 | 社會育成基金 |
社會效益債券(SIB)中心是一個隸屬於內閣辦公室的跨領域團隊,其目標是:增加社會效益債券提升社會影響並減少成本的潛力、提升公共服務的創新、貢獻於社會創新市場的拓展、產生公部門儲蓄、建立有效做法的實證基礎、分享改善流程與服務的數據與資訊。2013年五月社會效益債券中心發起了Knowledge Box,一個線上匯流平台,提供關於發展與委託成立社會效益債券的所有訊息。從辨識適合社會效益債券的服務領域,到衡量成果與計算儲蓄。社會效益債券發展出一個社會效益債券合約模板,作為一個免付費資源來減少成立社會效益債券所需花費的時間與成本。 | 社會效益債券中心 Centre for SIBs |
Innovation Fund是一個測試新的社會投資與輸送模式(如社會效益債券)的先驅機制,以支持弱勢青年及14歲以上潛在弱勢青少年。Innovation Fund使10個新的社會效益債券得以設立,其隸屬於以下合約單位:APM UK Ltd, Links4Life Ltd, Indigo Progect Solutions, Nottingham City Council, Private Equity Foundation, Triodos New Horizon Ltd, Prevista, 3sc, T7T Innovation Ltd, Energise Innovation。 這是第一次英國政府透過競賽促成社會效益債券。創Innovation Fund計畫將於三年內支持1,7000名弱勢青年。 | 創新基金 |
Social Outcomes Fund設立於2012年11月,是一個200萬英鎊、提供社會效益債券(SIB)補足資金(top-up)的中央基金。基金將支付SIB促成的成果-當介入行為的價值可轉換為節省款項,然單一的委託單位(commissioner)沒有足夠儲蓄以做出所有成果支付。政府已宣布首兩個計畫將於2013年6月獲得社會成果基金的資金挹注:收養志願機構公會將啟動一個社會效益債券以提升難以安置孩童的收養率;而英國曼徹斯特市議會將發展一個協助將安置兒童自住宿照顧轉介(divert children from residential care)的社會效益債券。 | 社會成果基金 |
2012年10月,Community Shares Unit由英國合作社(Co-operatives UK)及在地(Locality)兩組織討論合作下成立。此由DCLG出資支持的三年計畫目標為建立永續的社區股份市場。CSU計劃促成500家以上新的社區創投(new community ventures)並發行200支新股案。透過股票發行(share offers)的股本金額於2012年成為三倍。這項趨勢背後的因素是一些已有規模的股票的設立發行。CSU的關鍵功能在於改善社區股份的市場情報(market intelligence),而這些評估將是增進現有資訊的第一步。 | 社區股份單位 |
打造一個促進社會投資的環境 | |
Inspiring Impact是一個英國國內八個組織的合作以使高品質的影響力衡量(impact measurement)在2022年成為慈善組織與社會企業的準則。第一年的計畫由新慈善資本(New Philanthropy Capital)統籌規劃,已經發展了良好效益實踐守則(Code of Good Impact Practice)以協助組織找出良好的範例,並對於它們成果的評估做出診斷。內閣辦公室提供3年10萬英鎊給Inspiring Impact,另外大樂頭獎券基金、倫敦市政府、德意志銀行以及黛安娜王妃紀念基金會也提供協助。 | 啟迪影響力 (內閣辦公室) |
2013年六月,全球社會企業家網絡成立一個提供知識與技術的平台,以推動全球初期階段的社會企業創業。它是首開先河的網絡,位於倫敦並展示英國境內對於初期階段社會企業創業的專業。全球社會企業家網絡由UnLtd育成輔導。 | 全球社會企業家網絡Global Social Entrepreneurs |
Impact Programme將徹底轉變發展中國家的社會投資市場。接下來的13年間,此計劃將提供社會投資1000萬英鎊到南撒哈拉及南亞區域。這將嘉惠於超過50萬貧窮人口,以提供他們管道獲取可負擔的商品及服務、受雇或自雇的機會。其旨在導入永續的私部門資金,並作為證明社會投資長期可行性的示範。 | 影響計劃 |
政府將介紹一個新的節稅項目以鼓勵社會企業的私人投資。政府將於2013年夏天正式諮詢有關節稅細節,並於2014年引入財政法案。金融服務條例草案(The Financial Services Bill)將確保監管辦法把消費者也可能擁有非財務性目標納入考量,例如社會性目標。 | 社會企業投資節稅 |
在一股簡化法規的趨勢中,政府透過紅帶挑戰(The Red Tape Challenge)進行了社會投資的法規障礙的檢視。政府於2012年12月發表了紅帶挑戰的反饋。 | 檢視社會投資的法規障礙 |
社區利益稅收減(CITR)方案給予投資於值得信任的社區發展融資機構(CDFIs)而支持弱勢區域的事業和社會企業的投資者稅賦減免,以達到鼓勵弱勢社區投資之效。CITR的修訂於2013年4月生效,以放寬貸款要求並使得投資者可將減免之稅金做其他用途。這些CITR修訂將使CDFI更具投資吸引力,並讓CDFI第一次使用CITR更加方便。 | 修訂社區利益稅收減免Revisions to Community Interest Tax Relief(財政部) |
發展更廣闊的環境 | |
區域成長基金(RGF)旨在激發長期的經濟成長,尤其在過度依賴公共部門就業機會的區域。RGF饋贈為期三年300萬英鎊給社區發展融資協會(Community Development Finance Association)。這筆基金將會由統一信託銀行Unity Trust Bank及合作社銀行the Cooperative Bank提供300英鎊的相對基金。社區發展融資機構(CDFI)將使用這筆基金來提供社會企業、事業與個人貸款,以解決傳統管道不易獲取資金的問題。RGF這三年來致力於創造並保障超過5500份工作機會。2013年4月將有全國309個參與者(團體)進入第四輪區域成長基金,最終將獲3500萬英鎊的資金挹注。 | 區域成長基金 |
政府正透過商業融資合夥提供12億英鎊,替中小企業提供多元化融資管道,並降低他們對於銀行融資的依賴。2013年的預算證實BFP已投資7000萬英鎊,並再行自民間籌資10億英鎊,以創造5個借貸給中型企業的基金。第一筆對事業體的貸款現在正在進行當中。目前尚在評估另外4000萬英鎊投資的提案。政府現在經由非傳統通路支配870萬英鎊的額度,管道包括同儕平台與夾層(mezzanine)融資提供者。 | 商業融資合夥 |
Funding Central是一個專門給慈善團體、志工組織與社會企業的免付費網站。它提供管道給上千項獲取資金以及融資的機會,同時提供工具與資源支持組織發展永續的收益策略。Funding Central由國家志願組織評議會與Idox訊息決策公司管理,並由內閣辦公室提供資金。 | 中央資金 Funding Central(內閣辦公室) |
公共服務(社會價值)法案要求地方機關接受諮詢,如何在採購過程前即著眼於提升其公共服務合約的社會影響力。此法案將預期提供給社會企業更好的管道獲得採購機會,並讓委託機關有機會更為創新的設計合約。 | 公共服務(社會價值)法案 |
在地化法案中投標及挑戰之權利正為社區團體(包括社會企業)打開機會,參與地方服務的標案並將重要地方資產變成社區資產。當社區團體尋求融資以買下建築或提供營運資本以增加傳遞服務的能力,也創造出社會投資的機會。補助能夠協助組織建構自身能力並為採購競爭做好準備。至今100家以上的組織獲得將近30萬英鎊的補助。 | 在地化法案-投標及挑戰之權利 |
社區資產所有權及社區挑戰權利支持計劃投入300萬英鎊,支持社會企業辦理可行性及服務傳遞活動,以使他們能夠投標並有效的運作地方服務和社區資產。整體預算中約280萬英鎊將以資助的方式直接給予團體。資助金額用途在於協助其他資金來源之投資獲得完全的利用。提供的協助包括諮詢服務,給予團體它們所需的支持以發展能力、知識與技術以最大化其效率。 | 社區資產所有權與經營權支持計劃暨挑戰權利支持計劃 Community Ownership and Management of Assets Support Programme and Right to Challenge Support Programmes(社區及地方政府部門) |
Rights to Provide已經協助賦予公共部門員工自行出價的權利或要求接管其遞送的服務。另外有70個以上生活與交易合作組織*(mutuals)在13個領域傳遞超過10億產值的公共服務。過去一年內,合作組織計劃促成不同領域的合作組織興起,類型多元如青少年、圖書文獻及學校支持服務等等。
| 提供的權利 Right to Provide(社區及地方政府部門) |
Mutuals Support Programme提供諮詢及客製化專業支持給已存在的合作組織與尋求成立公共服務合作組織(Mutuals)的工作人員團體。在這客製化支持外,The Mutuals Programme正領航嶄新的提案「一對多One to Many」,於教室情境內提供訓練給無數組織。 | 合作組織支持計劃 Mutuals Support Programme(內閣辦公室) |
國務卿委託給計劃指導委員會製作的勞動與年金報告,以檢視將信用合作社(credit union)擴張與現代化的可行性。隨之而來,勞動與年金部承諾於2015年3月前投資380萬英鎊以上到信用項目。他們旨在支持合作信用社部門提供融資服務並漸漸財務獨立。勞動與年金部近來宣布大英國協信用合作社協會(ABCUL)獲得擴大計劃的契約。 | 信用合作社擴大計劃 |
The Merlin Standard由勞動與年金部創設以促進供應鏈的永續卓越與正向合作關係、鼓勵主要承包商積極促成與支持供應鏈夥伴的發展成長。許多政府計劃將The Merlin Standard視為檢視評估服務提供者的衡量標準,包括勞動與年金部計劃、歐洲社會基金以及教育部技能資助機關青年合約(Youth Contract)等計劃。 | 梅林標準 |
https://www.gov.uk/government/publications/growing-the-social-investment-market-a-vision-and-strategy
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